Összeszedtük a tudnivalókat, mit kell lépni július 1-jéig
2023. június 22.
Július 1-jétől a jelenlegi 15 százalékos kamatadó mellett 13 százalékos szociális hozzájárulási adót is kell fizetni a betéti kamatok és az újonnan vásárolt értékpapírokból keletkező kamatjövedelmek után, vagyis a teher 28 százalékra nő. Nem minden megtakarítást sújt az új adó, és lehetőség van ennek elkerülésére is. Összegyűjtöttük a legfontosabb tudnivalókat.
Már csak bő egy hét van hátra, és július 1-jétől újabb sarcot szed be a kormány a megtakarításaink kamata után. Mint megírtuk, május 31-én éjjel jelent meg az a kormányrendelet, amely – a veszélyhelyzet ideje alatt átmenetileg - a jelenlegi 15 százalékos személyi jövedelemadó (kamatadó) mellett 2023. július 1-től 13 százalékos szociális hozzájárulási adót (szocho) is kivet a július 1. után keletkező betéti kamatok és az újonnan vásárolt értékpapírokból keletkező kamatjövedelmek után.
A szocho bevezetése mellett egyéb intézkedéseket is hozott a kormány, ezeknek mind az a célja, hogy a lakossági megtakarításokat állampapírba terelje még akkor is, ha a lakosság nem szeretné az államot finanszírozni. Érdemes áttekinteni, hogy pontosan milyen kamatjövedelmek és árfolyamnyereség után kell a júliustól már összesen 28 százalékra hízott terhet megfizetni.
- A június 30. után lekötött betétekre.
- A nyereménybetétekre június 30. után kapott kamatra.
- A június 30. után megvásárolt befektetési jegyekre. (Kivétel az ingatlanalapok.) Ha valaki például áprilisban vásárolt befektetési jegyet, akkor csak kamatadó terheli, de ha júliusban veszi, akkor már a szocho is.
- A június 30. után megvásárolt kötvények (vállalati kötvények, külföldi állampapírok) kamata, hozama, illetve beváltásakor, visszaváltásakor vagy átruházásakor elért kamatjövedelemnek minősülő nyeresége után.
- A június 30. után megkötött megtakarítási biztosítások esetében a kifizetett kamatjövedelemre.
- Az ingatlanalapok befektetési jegyein elért kamatjövedelem.
- A tevékenységét nem szüneteltető egyéni vállalkozó pénzforgalmi bankszámláján jóváírt és/vagy tőkésített betéti kamat.
- Osztalékból származó jövedelem
- Árfolyamnyereségből származó jövedelem
- Ellenőrzött tőkepiaci ügyletből származó jövedelem (ETÜ). Például a tőzsdén kereskedett ETF-ek és certifikátok esetében sem kell, de az OTC piacon kereskedett strukturált kötvények esetében kell szocho-t fizetni.
- A TBSZ (tartós Befektetési számla) számlán elért jövedelem nem érintett.
- Lakástakarék-betétre fizetett (jóváírt) kamat.
- Gyámhatósági betét kamata, a gyámhatóság döntése, kötelezése alapján befektetési szolgáltatónál elhelyezett értékpapír kamatjövedelemnek minősülő hozama.
- A június 30. előtt megkötött megtakarítási biztosítások esetében a július 1-jétől teljesített egyszeri befizetések után keletkező kamatjövedelem után sem kell.
A legkézenfekvőbb persze az állampapír-vásárlás lenne, hiszen az azon elért bevételt (kamat, hozam) sem kamatadó, sem a szocho nem terheli. Ugyanakkor vannak, akik nem szeretnék az államnak adni a pénzüket. Ez a mostani szabályozás, azaz gyengéd erőszakkal az állampapírba terelés, csak megerősíti őket abban, hogy inkább máshol fektetnék be a megtakarításukat. Ahogy a Bankszövetség fogalmazott, a kormányrendeletek korlátozzák a lakosság szabad döntéshozatalhoz való jogát. A Befektetési Alapkezelők és Vagyonkezelők Magyarországi Szövetsége (BAMOSZ) pedig közleményében azt írta, hogy ez a fajta beavatkozás végül éppen ellenkező hatást válthat ki: nem nőnek, hanem csökkennek majd az állampapír-vásárlások.
Persze a TBSZ továbbra is jó megoldás lehet, hiszen ekkor kamatadót sem kell fizetni (erről bővebben itt írtunk), és a hosszútávú megtakarítási megoldásokat (önkéntes pénztárak, NYESZ, nyugdíjbiztosítás) továbbra sem érinti a rendelet.
Szerző: Lovas Judit
Címkék: megtakarítás, bankbetét, lekötött betét, hozam, árfolyamnyereség, szocho, kamatadó, szja, szociális hozzájárulási adó, befektetési alap, állampapír
Milyen megtakarításra kell extra adót fizetnem?
Fotó: clipart.com
Már csak bő egy hét van hátra, és július 1-jétől újabb sarcot szed be a kormány a megtakarításaink kamata után. Mint megírtuk, május 31-én éjjel jelent meg az a kormányrendelet, amely – a veszélyhelyzet ideje alatt átmenetileg - a jelenlegi 15 százalékos személyi jövedelemadó (kamatadó) mellett 2023. július 1-től 13 százalékos szociális hozzájárulási adót (szocho) is kivet a július 1. után keletkező betéti kamatok és az újonnan vásárolt értékpapírokból keletkező kamatjövedelmek után.
A szocho bevezetése mellett egyéb intézkedéseket is hozott a kormány, ezeknek mind az a célja, hogy a lakossági megtakarításokat állampapírba terelje még akkor is, ha a lakosság nem szeretné az államot finanszírozni. Érdemes áttekinteni, hogy pontosan milyen kamatjövedelmek és árfolyamnyereség után kell a júliustól már összesen 28 százalékra hízott terhet megfizetni.
Mire kell fizetni a szochot?
- A fizetési számlákra, megtakarítási számlákra július 1-jétől kapott kamatra. Vagyis a látra szóló pénzünkre is.- A június 30. után lekötött betétekre.
- A nyereménybetétekre június 30. után kapott kamatra.
- A június 30. után megvásárolt befektetési jegyekre. (Kivétel az ingatlanalapok.) Ha valaki például áprilisban vásárolt befektetési jegyet, akkor csak kamatadó terheli, de ha júliusban veszi, akkor már a szocho is.
- A június 30. után megvásárolt kötvények (vállalati kötvények, külföldi állampapírok) kamata, hozama, illetve beváltásakor, visszaváltásakor vagy átruházásakor elért kamatjövedelemnek minősülő nyeresége után.
- A június 30. után megkötött megtakarítási biztosítások esetében a kifizetett kamatjövedelemre.
Mire nem kell fizetni szocho-t július 1. után sem?
- Az állampapír kamata, hozama után természetesen nem kell, hiszen az egész extra adóztatásnak az a célja, hogy ebben terelje a lakossági megtakarításokat. A 2019. június 1-től kibocsátott állampapírokból szerzett jövedelem után a 15 százalékos szja-t (kamatadót) sem kell megfizetni.- Az ingatlanalapok befektetési jegyein elért kamatjövedelem.
- A tevékenységét nem szüneteltető egyéni vállalkozó pénzforgalmi bankszámláján jóváírt és/vagy tőkésített betéti kamat.
- Osztalékból származó jövedelem
- Árfolyamnyereségből származó jövedelem
- Ellenőrzött tőkepiaci ügyletből származó jövedelem (ETÜ). Például a tőzsdén kereskedett ETF-ek és certifikátok esetében sem kell, de az OTC piacon kereskedett strukturált kötvények esetében kell szocho-t fizetni.
- A TBSZ (tartós Befektetési számla) számlán elért jövedelem nem érintett.
- Lakástakarék-betétre fizetett (jóváírt) kamat.
- Gyámhatósági betét kamata, a gyámhatóság döntése, kötelezése alapján befektetési szolgáltatónál elhelyezett értékpapír kamatjövedelemnek minősülő hozama.
- A június 30. előtt megkötött megtakarítási biztosítások esetében a július 1-jétől teljesített egyszeri befizetések után keletkező kamatjövedelem után sem kell.
Mit érdemes átgondolni?
Fontos tudni, hogy a már meglévő megtakarításokra, azaz a június 30-ig lekötött betétekre, és az addig megvásárolt értékpapírokra nem kell megfizetni a szochot. Ezért érdemes július 1. előtt elindítani a lekötéseket vagy megvásárolni a tervezett értékpapírokat. Ha viszont a betétlekötés lejár, és 3 vagy 6 hónap múlva újat indítanánk, a júliustól hatályos szabály szerint már szocho-t kell fizetni a kamatjövedelem után. Befektetési jegyeket is még július 1. előtt érdemes venni (ingatlanalapokét utána is lehet), ha nem akarunk szocho-t fizetni. És megtakarítási biztosításokat (unit linked) is július 1. előtt érdemes kötni.A legkézenfekvőbb persze az állampapír-vásárlás lenne, hiszen az azon elért bevételt (kamat, hozam) sem kamatadó, sem a szocho nem terheli. Ugyanakkor vannak, akik nem szeretnék az államnak adni a pénzüket. Ez a mostani szabályozás, azaz gyengéd erőszakkal az állampapírba terelés, csak megerősíti őket abban, hogy inkább máshol fektetnék be a megtakarításukat. Ahogy a Bankszövetség fogalmazott, a kormányrendeletek korlátozzák a lakosság szabad döntéshozatalhoz való jogát. A Befektetési Alapkezelők és Vagyonkezelők Magyarországi Szövetsége (BAMOSZ) pedig közleményében azt írta, hogy ez a fajta beavatkozás végül éppen ellenkező hatást válthat ki: nem nőnek, hanem csökkennek majd az állampapír-vásárlások.
Persze a TBSZ továbbra is jó megoldás lehet, hiszen ekkor kamatadót sem kell fizetni (erről bővebben itt írtunk), és a hosszútávú megtakarítási megoldásokat (önkéntes pénztárak, NYESZ, nyugdíjbiztosítás) továbbra sem érinti a rendelet.
És hogy ez meddig tart?
Ez egy kormányrendelet, ami a kormány által kihirdetett veszélyhelyzet idején érvényes, ami jelenleg úgy néz ki, hogy 2023. november 26-ig tart. De a veszélyhelyzeteket immár 3 éve folyton meghosszabbítja a kormány, valójában már rendeleti kormányzás folyik, aminek aligha van köze a demokráciához. Vagyis akármeddig kitolhatják a határidőt.A kormányrendeletekről és azok hatásairól részletesen itt írtunk.
Nézze meg korábbi karikatúránkat is!
Ha ezt hasznosnak találta, lájkolja és kövesse az azénpénzem facebook oldalát, és látogassa meg máskor is közvetlenül honlapunkat!Szerző: Lovas Judit
Címkék: megtakarítás, bankbetét, lekötött betét, hozam, árfolyamnyereség, szocho, kamatadó, szja, szociális hozzájárulási adó, befektetési alap, állampapír
Kapcsolódó anyagok
- 2024.11.10 - Bezárják a kiskaput, amivel elkerülték az adót a befektetők
- 2024.03.13 - Postán kéri az adóbevallását? Március 18-ig küldjön sms-t!
- 2024.01.15 - Március 15-re készíti el a bevallásunkat az adóhatóság
- 2023.12.19 - Itt az utolsó pillanat, hogy pénzhez jusson az államtól
- 2023.12.06 - Még több pénzünket szedné be az állam
- 2023.11.20 - Még mindig ömlik ide a pénz
- 2023.10.04 - Egyre többen használják ki ezt az adómentes megtakarítást
- 2023.09.01 - Hétfőtől tovább csökken a lakossági állampapírok kamata
- 2023.08.18 - Lakossági roham indult a népszerű állampapírért
- 2023.08.17 - Nem fog megállni a betétkivonás
- 2023.08.14 - Továbbra is zúdul a pénz ebbe a befektetésbe
- 2023.08.14 - Aggódik a jegybank a betétkivonás miatt
- 2023.08.03 - Menekült a lakosság a bankoktól
- 2023.07.27 - Csökkentett kamattal jön az új lakossági állampapír
- 2023.07.17 - Itt az első válasz a megtakarításokra kivetett extra adóra
- 2023.07.14 - Több százezer háztartás csúszhat le
- 2023.07.12 - Tovább terjeszkedik a szerb tőkepiacon az OTP
- 2023.07.12 - Egyre csak halmozzák az aranyat a jegybankok és az országok
- 2023.07.11 - Ilyen autócsodákat árusít ki a NAV
- 2023.07.09 - Mind belegebedünk? A bevételek kétszámjegyű növekedésével kalkulál a kormány
- 2023.06.30 - Kiderült: nem kértek már az állampapírból az emberek
- 2023.06.29 - A kormány szerint is nagyot gyengül majd a forint?
- 2023.06.20 - Ezért nyúlt bele a kormány a befektetések adózásába
- 2023.06.09 - Letörheti a kormány a szép hozamokat
- 2023.06.09 - Pénzpiaci és kötvényalapok hozama 2023. május 31-én
- 2023.06.08 - Visszaszólt a minisztérium az alapkezelőknek
- 2023.06.07 - Alapkezelők: éppen ellenkező hatást érhet el a kormány
- 2023.06.02 - Rátenné az állam a kezét minden pénzünkre
- 2023.06.01 - Kiakadt a bankszövetség
- 2023.06.01 - Kár, hogy nálam tartod a pénzed!
- 2023.06.01 - Újabb adót vetett ki a megtakarításainkra a kormány
- 2023.05.18 - Megfogná az OTP az ügyfelek pénzét, hogy ne vigyék az államhoz
- 2023.05.03 - Csányi Sándor elárulta, mi kell az olcsó bankszámlához
- 2023.03.24 - Játszmázik a kormány és az MNB, mi pedig megisszuk a levét
- 2022.12.14 - Ezzel megtakaríthatja a befektetései hozamát terhelő adót
További kapcsolódó anyagok